ファクタリングって何?

ファクタリングは、近年注目を集めている企業の資金調達方法です。 企業が持っている売掛金をファクタリング会社に売却し、債務者の 決済予定日よりも前に、企業活動で生じた代金を現金に替える ことができます。 日本ファクタリング業協会によると、ファクタリングについて以下のように説明しています。 ファクタリングとは、売掛債権買取業務のことを言います。 決済期日前に売掛債権を第三者に譲渡するなどの方法を用いて資金を調達することを指します。 企業の売掛債権を総合的に管理するサービスです。 企業間の取引は、商品やサービスを提供した後、代金の回収をする信用取引が主流です。 こうした掛取引では、売掛金が現金で入金されるまで手元の資金は増えません。 しかし、仕入代金や営業費用などさまざまな支払いが生じます。

3社間ファクタリングって何?

3社間ファクタリングとは、「自社（ファクタリングにより現金を受け取る債権者）」と「ファクタリング会社」と「取引先（債務者）」の3社間で手続きを行います。 ファクタリングは利用目的などで分類されており、主に5つの種類があります。 債権買取型は、上記で説明したように売掛金を売って現金にする方法のことを指します。 まず債権を売却する契約を結び、先に売却した代金を受け取ります。 後日売掛金が現金振込されたら、ファクタリング会社へ送金します。 いわゆる資金調達のためのファクタリングです。 回収保証型は、売掛金を売却する方法とは異なります。 債務者の倒産などにより売掛金が支払われなかった場合、売掛金が一部保証される保険のようなサービスです。 売掛債権の回収リスクを減らしたいときに役立ちます。

一括ファクタリングって何?

一括ファクタリングとは債権者が保有する売掛債権を銀行が買取、債権者に売掛金を支払うサービスです。 仕組みは買取型ファクタリングと同じになりますが、使用される目的が異なります。 買取型ファクタリングは債権者が売掛債権を早期に現金化するのを目的にしているの対し、一括ファクタリングは債務者が売掛金の支払い期限の延長などをおこなたい時になどに用いられます。

国際ファクタリングって何?

国際ファクタリングは、貿易によって生じる売掛金を保証するサービスです。 貿易ビジネスでは売買代金が支払われない可能性が高く、また万が一債務不履行があった場合に回収する手段が少ないというデメリットがあります。 売買代金を国際ファクタリングによって保証することで、 海外企業とのビジネスを安全かつ潤滑に進めることが可能 となりました。 なお、国際ファクタリングは国内ファクタリング会社（銀行など）・利用者・輸入者・海外ファクタリング会社の4社によって実施されます。